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antiriciclaggio

Di Maria Giovanna Bloise

Premessa
Il 3 agosto 2016 sono entrate in vigore le nuove regole sull’anatocismo bancario, concernenti finanziamenti, mutui, scoperti e aperture di credito. La delibera è stata pubblicata in Gazzetta Ufficiale del 10 settembre 2016 n. 212. Specificamente, il Ministero dell’Economia (col D.M. 343/16), attuando l’art. 120 TUB come modificato dall’art. 25 del D.lgs. 342/99, dispone nuove direttive in materia di anatocismo bancario, sui contratti con gli istituti di credito, alle quali le banche devono necessariamente adeguarsi. Il suddetto articolo, nella sua nuova formulazione, attribuisce al CICR il potere di modalità e criteri per la produzione di interessi nelle operazioni poste in essere nell’esercizio dell’attività bancaria.
In sostanza, cambiano conteggio ed esigibilità degli interessi debitori e di mora sui contratti con le banche, che verranno separati dal capitale.

(di Federico Tosone)

Il 29 gennaio 2014 è entrato in vigore il decreto legge 28.01.2014 n. 4, che prevede all’art. 1 “disposizioni urgenti in materia di rientro di capitali detenuti all’estero e di lotta all’evasione fiscale”. L’art. 1 del testo in esame innesta una serie di norme (artt. 5-quater e ss.) in seno al decreto legge 28.06.1990 n. 167 (“rilevazione ai fini fiscali di taluni trasferimenti da e per l’estero di denaro, titoli valori”) disciplinanti la c.d. voluntary disclosure

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