Direttore Scientifico: Claudio Melillo - Direttore Responsabile: Serena Giglio - Coordinatore: Pierpaolo Grignani - Responsabile di Redazione: Marco Schiariti
Ricerca & Sviluppo Criminologia e Criminalistica Tributaria
Criminologia e Criminalistica Tributaria
In questa sezione vengono esposte le informazioni riguardanti il progetto di ricerca in Criminologia e Criminalistica Tributaria condotto dal Dott. Claudio Melillo, in collaborazione con autorevoli esperti del settore.
Il quadro regolamentare europeo in materia di negoziazioni algoritmiche e negoziazioni algoritmiche ad alta frequenza
Trading algoritmico e trading algoritmico ad alta frequenza: introduzione al fenomeno Con il termine FinTech (termine derivante dall’abbreviazione di...
Da un approccio basato sul rischio ad un approccio di tipo dimensionale nell’analisi dei fenomeni di riciclaggio ed autoriciclaggio
Definizione del campo di analisi Il termine “riciclare”, nell’accezione che intendiamo nel presente articolo, si riferisce fondamentalmente all’azione di “ripulire, “lavare” del denaro, dei beni...
Le criptovalute e la loro possibile imputazione a capitale sociale
LE CRIPTOVALUTE NON SONO UNA MONETA REGOLAMENTATA (FIAT) Per approfondire la conoscenza delle criptovalute e di come esse possano andare a...
Strategie di prevenzione e contrasto della corruzione nella sanità pubblica
Introduzione Ciò che interessa mettere in luce in questo articolo è la fase preliminare di acquisto di beni, servizi e opere da parte di un...
Gli indicatori quantitativi per il contrasto alla corruzione negli appalti pubblici
Il Codice dei contratti pubblici Il D. Lgs. n. 50/2016 è normalmente definito come il Codice dei contratti pubblici. Esso rappresenta lo sviluppo e l’ammodernamento...
Analisi psicologica dei fenomeni corruttivi
ABSTRACT Nel presente articolo viene affrontato il fenomeno della corruzione da un punto di vista psicologico. Nello specifico vengono esaminate le dinamiche di gruppo ed...
L’onere della prova per l’applicazione del regime convenzionale incombe sul sostituto di imposta
La Suprema Corte di Cassazione, con ordinanza n. 17746 del 2021, si è espressa in relazione all’applicazione della ritenuta convenzionale, prevista dall’art. 12 della...
Costi non deducibili se l’evasore totale non dimostra la certezza o la determinabilità in modo obiettivo
Costi non deducibili se l’evasore totale non dimostra la certezza o la determinabilità in modo obiettivo (A cura del Dott. Marco Cardillo) La Suprema Corte di...
Evasione fiscale: ma quanto ne sappiamo veramente?
Evasione fiscale: ma quanto ne sappiamo veramente? (Dott.ssa Valeria Gobbin) Premessa Il tema dell’evasione fiscale è sempre di moda, ma mai come in questi tempi di manovra...
L’impatto dell’introduzione della frode fiscale (art. 2 D.Lgs. n. 74/2000) sulla responsabilità degli enti ex D. Lgs. n. 231/2001
L’impatto dell’introduzione della frode fiscale (art. 2 D.Lgs. n. 74/2000) sulla responsabilità degli enti ex D.Lgs. n. 231/2001. (Avv. Giovanni Palmieri) Nei giorni scorsi con il...
