(di Giulia Piva e Andrea Orabona)
Il Decreto Legge n. 193/2016 ha recentemente introdotto una nuova versione della procedura di collaborazione volontaria (o voluntary disclosure...
(di Giulia Piva e Andrea Orabona)
Si pubblicano qui di seguito le motivazioni della recente sentenza d’assoluzione dal reato di omesso versamento d’IVA ex art....
di Dott.ssa Giulia Piva ed Avv. Andrea Orabona
Con l’introduzione dell’art. 5-ter D.L. 1/2012 il legislatore ha demandato all'Autorità Garante della Concorrenza e del Mercato...
Brevi note in materia di responsabilità penale dell’intermediario finanziario - per concorso nella condotta di riciclaggio di denaro perpetrata dal proprio cliente/investitore
(di A. Orabona...
(di Andrea Orabona e Giulia Piva)
Brevi note in tema di concorso nel reato di riciclaggio da parte del proprio cliente/investitore
La recente riforma di cui...
(di Andrea Orabona e Giulia Piva)
L’art. 31 del D.Lvo 58/1998 definisce il promotore finanziario come la persona fisica che, previa iscrizione all’Albo speciale di...
(di Giulia Piva)
Il 22 ottobre scorso è definitivamente entrato in vigore il nuovo decreto legislativo n. 158/2015 che, in attuazione della delega fiscale, ha...